In de programmabegroting 2024 worden de kaders op programmaniveau vastgelegd. Met de vaststelling van deze kaders kan het college uitvoering geven aan het beleid in 2024 en de speerpunten en overige ontwikkelingen gaan uitvoeren.
Opbouw
Voor u ligt het boekwerk programmabegroting 2024 inclusief meerjarenbegroting 2025-2027. Een samenvatting van de belangrijkste onderdelen is opgenomen in de afbeelding “Begroting in één oogopslag”.
De programmabegroting is verdeeld in een beleidsbegroting en in een financiële begroting.
In de beleidsbegroting zijn de volgende onderdelen opgenomen:
1. De programma’s, leven, wonen, werken en besturen. Hierin is per programma opgenomen wat de gemeente wil bereiken, de zogenoemde opdrachten. Tevens staan opgenomen welke activiteiten de gemeente in de komende periode hiervoor wil gaan uitvoeren en in welk jaar. Tot slot is aangegeven wat de te verwachten kosten zullen zijn.
2. De paragrafen, met daarin gebundelde informatie over thema’s. Het gaat vooral om de beleidslijnen van het beheersproces waarbij sprake kan zijn van een grote financiële of politieke betekenis. Daarnaast kan sprake zijn van een aanzienlijk belang voor de realisatie van programma’s.
In de financiële begroting zijn baten en lasten voor 2024 tot en met 2027 opgenomen, evenals een geprognosticeerde balans.
De programmabegroting sluit af met 8 bijlagen:
1. BBV indicatoren.
2. Totaaloverzicht MUIP.
3. Taakvelden per programma.
4. Overzicht EMU-saldo.
5. Subsidieplafonds.
6. Opbouwtabel gemeentefonds.
7. Overzicht programma’s, producten, portefeuillehouders en commissies.
8. Lijst met afkortingen.
Analyse begrotingsresultaat op hoofdlijnen.
In onderstaand overzicht worden de grootste afwijkingen verdeeld over de programma’s nader uiteengezet. Na de kadernota 2024 en de meicirculaire 2023 wordt de grootste afwijking verklaard door het verwerken van de (OVA)indexeringen en het toenemend tekort bij de NLW.
Een nadere toelichting op de analyse van de afwijkingen tussen het begrotingsresultaat jaarschijf 2024 (begroting 2023) en de begroting 2024 zijn opgenomen bij 2.2. Baten en Lasten 2024-2027, analyse afwijkingen.
Bedragen x € 1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Kadernota 2024 Meerjarenperspectief incl MUIP | 1.493 | 4.319 | -1.285 | -2.288 |
Wijzigingen voor begroting 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Stand voor begroting | 1.493 | 4.319 | -1.285 | -2.288 |
Gemeentefonds meicirculaire | 1.461 | 1.905 | 1.686 | 2.089 |
Autonome ontwikkelingen begroting 2024 | -394 | -1.298 | -1.438 | -1.656 |
Indexering begroting 2024 | -1.218 | -1.928 | -2.601 | -3.081 |
Kapitaallasten begroting 2024 | -312 | 0 | 0 | 0 |
Wettelijke taak begroting 2024 | -1.272 | -873 | -1.559 | -1.720 |
Nieuw beleid begroting 2024 | -40 | -40 | -48 | -49 |
Totaal voorlopig begroting 2024 - 2027 | 342 | 2.084 | -5.245 | -6.705 |
Collegeprogramma | 0 | 0 | 0 | -100 |
Meerjarenbegroting 2024 - 2027 | 342 | 2.084 | -5.245 | -6.805 |