Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven en moet het meerjarig EMU-saldo in de begroting worden opgenomen. In de bijlagen is het overzicht van het EMU-saldo opgenomen. In onderstaande tabel is de geprognosticeerde balans opgenomen met geraamde saldi op 31-12 van elk jaar. De geprognosticeerde balans geeft inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen et cetera.
GEPROGNOSTICEERDE BALANS BEGROTING 2024
Geprognosticeerde balans | Jaar-rekening | Begroting | |||||||||
Bedragen x € 1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |||||
ACTIVA | |||||||||||
Vaste activa | |||||||||||
Immateriële vaste activa | 4.671 | 5.030 | 5.294 | 4.970 | 4.646 | 4.322 | |||||
Materiële vaste activa | 143.099 | 159.481 | 185.416 | 195.670 | 197.483 | 190.295 | |||||
Financiële vaste activa | 17.407 | 16.889 | 15.913 | 14.413 | 13.390 | 12.341 | |||||
Totaal vaste activa | 165.177 | 181.400 | 206.622 | 215.053 | 215.519 | 206.959 | |||||
Vlottende activa | |||||||||||
Voorraden | -1.504 | -639 | 11 | 11 | 11 | 11 | |||||
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 18.997 | 14.000 | 14.000 | 14.000 | 14.000 | 14.000 | |||||
Liquide middelen | 93 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||||
Overlopende activa | 7.144 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | |||||
Totaal vlottende activa | 24.730 | 15.561 | 16.211 | 16.211 | 16.211 | 16.211 | |||||
Totaal generaal | 189.907 | 196.961 | 222.833 | 231.264 | 231.730 | 223.170 | |||||
PASSIVA | |||||||||||
Vaste passiva | |||||||||||
Eigen vermogen | |||||||||||
Eigen vermogen | 71.618 | 69.935 | 60.864 | 60.114 | 51.647 | 49.106 | |||||
Voorzieningen | 17.626 | 16.992 | 17.650 | 18.396 | 19.182 | 19.294 | |||||
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 66.113 | 70.874 | 84.785 | 78.236 | 71.663 | 65.247 | |||||
Totaal vaste passiva | 155.357 | 157.800 | 163.300 | 156.746 | 142.492 | 133.647 | |||||
Vlottende passiva | |||||||||||
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar | 14.211 | 15.535 | 25.721 | 33.214 | 40.574 | 40.716 | |||||
Overlopende passiva | 20.339 | 23.625 | 33.811 | 41.304 | 48.664 | 48.806 | |||||
Totaal vlottende passiva | 34.550 | 39.161 | 59.533 | 74.517 | 89.238 | 89.522 | |||||
Totaal generaal | 189.907 | 196.961 | 222.833 | 231.264 | 231.730 | 223.170 | |||||
Activa
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Het geraamde verloop van de immateriële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Immateriële vaste activa | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | |
Bedragen x € 1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Kosten onderzoek - ontwikkeling | 509 | 407 | 305 | 204 | 102 | 0 | |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 4.162 | 4.623 | 4.988 | 4.766 | 4.544 | 4.322 | |
Totaal immateriële vaste activa | 4.671 | 5.030 | 5.294 | 4.970 | 4.646 | 4.322 | |
Materiële vaste activa
Het geraamde verloop van de materiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Materiële vaste activa | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | |
Bedragen x € 1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
Investeringen met een economisch nut: | |||||||
Gronden uitgegeven in erfpacht | 164 | 164 | 164 | 164 | 164 | 164 | |
Overige investeringen met een economisch nut | 59.991 | 63.206 | 66.255 | 67.728 | 65.464 | 63.242 | |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: | |||||||
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 34.702 | 38.722 | 41.345 | 42.663 | 43.131 | 41.887 | |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut | |||||||
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut | 48.242 | 57.389 | 77.651 | 85.114 | 88.724 | 85.002 | |
Totaal materiële vaste activa | 143.099 | 159.481 | 185.416 | 195.670 | 197.483 | 190.295 | |
Financiële vaste activa
Het geraamde verloop van de financiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Financiële vaste activa | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | |
Bedragen x € 1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | |||||||
Deelnemingen | 1.548 | 1.548 | 1.548 | 1.548 | 1.548 | 1.548 | |
Leningen aan: | |||||||
Woningbouwcorporaties | 5.565 | 5.048 | 4.509 | 3.947 | 3.361 | 2.750 | |
Deelnemingen | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | |
Overige verbonden partijen | 6.945 | 6.945 | 6.508 | 6.070 | 5.633 | 5.195 | |
Overige langlopende Leningen u/g | |||||||
Overige langlopende Leningen | 1.585 | 1.585 | 1.585 | 1.585 | 1.585 | 1.585 | |
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 525 | 524 | 524 | 24 | 24 | 24 | |
Totaal financiële vaste activa | 17.407 | 16.889 | 15.913 | 14.413 | 13.390 | 12.341 | |
Passiva
Vaste passiva
Eigen vermogen
Het geraamde verloop van het eigen vermogen wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Bedragen x €1.000 | Saldo 31-12-2023 | Toevoeging 2024 | Onttrekking 2024 | Saldo 31-12-2024 | Toevoeging 2025 | Onttrekking 2025 | Saldo 31-12-2025 | Toevoeging 2026 | Onttrekking 2026 | Saldo 31-12-2026 | Toevoeging 2027 | Onttrekking 2027 | Saldo 31-12-2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
algemene reserve | 31.315 | 0 | 6.960 | 24.354 | 0 | 0 | 24.354 | 0 | 0 | 24.354 | 0 | 0 | 24.354 |
arg algemene risicoreserve grondbedrijf | 7.664 | 151 | 363 | 7.452 | 0 | 327 | 7.125 | 0 | 337 | 6.787 | 0 | 348 | 6.440 |
Algemene reserves | 38.979 | 151 | 7.323 | 31.806 | 0 | 327 | 31.479 | 0 | 337 | 31.142 | 0 | 348 | 30.794 |
br kap last gemeenschapshuis veulen | 71 | 0 | 3 | 68 | 0 | 3 | 65 | 0 | 3 | 61 | 0 | 3 | 58 |
br kap last renovatie gemeentehuis | 2.716 | 0 | 520 | 2.196 | 0 | 493 | 1.703 | 0 | 465 | 1.238 | 0 | 438 | 800 |
br kap last GOW uitbreiding haven | 1.920 | 0 | 40 | 1.880 | 0 | 40 | 1.840 | 0 | 40 | 1.800 | 0 | 40 | 1.760 |
br kap last acc. Museum | 217 | 0 | 6 | 210 | 0 | 6 | 204 | 0 | 6 | 198 | 0 | 6 | 191 |
br kap last GOW haven revitalisering | 1.080 | 0 | 26 | 1.054 | 0 | 26 | 1.028 | 0 | 26 | 1.002 | 0 | 26 | 977 |
br kap last parkeergarage | 5.404 | 0 | 208 | 5.196 | 0 | 208 | 4.989 | 0 | 208 | 4.781 | 0 | 208 | 4.574 |
br kap last herinr OR Hulst I | 71 | 0 | 3 | 67 | 0 | 3 | 64 | 0 | 3 | 60 | 0 | 3 | 57 |
br kap last openbare ruimte Goumansplein | 28 | 0 | 1 | 26 | 0 | 1 | 25 | 0 | 1 | 23 | 0 | 1 | 22 |
br kap l. renovatie onderwijshuisvesting | 258 | 0 | 13 | 245 | 0 | 13 | 232 | 0 | 13 | 219 | 0 | 13 | 207 |
br kap Henseniuspl 7/Gouden Leeuw 10 | 309 | 0 | 8 | 301 | 0 | 8 | 293 | 0 | 8 | 284 | 0 | 8 | 276 |
br dekking kap lasten wegen | 1.013 | 0 | 26 | 987 | 0 | 26 | 961 | 0 | 26 | 935 | 0 | 26 | 910 |
br kap.ln. voorr.pr.binnenring | 176 | 0 | 9 | 167 | 0 | 9 | 158 | 0 | 9 | 148 | 0 | 9 | 139 |
br kap.ln. rtnd. n-sng-st josef-overl.wg | 469 | 0 | 22 | 447 | 0 | 22 | 424 | 0 | 22 | 402 | 0 | 22 | 380 |
kap.last Gouden Leeuwplein | 228 | 0 | 10 | 218 | 0 | 10 | 209 | 0 | 10 | 199 | 0 | 10 | 190 |
Bestemmingsreserves. Dek. Kapitaallasten | 13.959 | 0 | 896 | 13.063 | 0 | 869 | 12.195 | 0 | 841 | 11.353 | 0 | 814 | 10.539 |
br bossen (egalisatie) | 255 | 2 | 0 | 257 | 1 | 0 | 258 | 0 | 0 | 257 | -1 | 0 | 256 |
Egalisatiereserves | 255 | 2 | 0 | 257 | 1 | 0 | 258 | 0 | 0 | 257 | -1 | 0 | 256 |
br huisvesting primair onderwijs | 131 | 0 | 68 | 63 | 0 | 0 | 63 | 0 | 0 | 63 | 0 | 0 | 63 |
br frictiegelden personeel | 2.378 | 554 | 445 | 2.488 | 337 | 22 | 2.803 | 337 | 22 | 3.118 | 337 | 22 | 3.433 |
br overheveling restant exploitatiebudgg. | 7.458 | 0 | 291 | 7.167 | 0 | 303 | 6.865 | 0 | 310 | 6.555 | 0 | 136 | 6.419 |
br accommodatiefonds | 142 | 50 | 0 | 192 | 0 | 0 | 192 | 0 | 0 | 192 | 0 | 0 | 192 |
br dekking huurlasten MFC Brukske | 1.258 | 0 | 30 | 1.228 | 0 | 30 | 1.198 | 0 | 31 | 1.167 | 0 | 31 | 1.135 |
br kap l. garantstel GWV grijs-zwart BV | 533 | 88 | 0 | 622 | 86 | 0 | 708 | 84 | 0 | 791 | 81 | 0 | 873 |
reg transformatiefonds SD Jeugd | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige bestemmingsreserves | 11.901 | 693 | 833 | 11.760 | 424 | 355 | 11.829 | 421 | 363 | 11.887 | 419 | 190 | 12.116 |
brg bovenwijkse werken | 1.069 | 78 | 0 | 1.146 | 0 | 0 | 1.146 | 0 | 0 | 1.146 | 0 | 0 | 1.146 |
brg kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikk. | 1.774 | 71 | 50 | 1.794 | 0 | 0 | 1.794 | 0 | 0 | 1.794 | 0 | 0 | 1.794 |
brg ontwikkelbedrijf Greenport Venlo | 696 | 0 | 0 | 696 | 0 | 0 | 696 | 0 | 0 | 696 | 0 | 0 | 696 |
Reserves grondbedrijf | 3.538 | 148 | 50 | 3.636 | 0 | 0 | 3.636 | 0 | 0 | 3.636 | 0 | 0 | 3.636 |
Totaal | 68.631 | 994 | 9.103 | 60.522 | 425 | 1.551 | 59.396 | 421 | 1.541 | 58.276 | 418 | 1.352 | 57.342 |
Voorzieningen
Het geraamde verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Bedragen x €1.000 | Saldo 31-12-2023 | Toevoeging 2024 | Onttrekking 2024 | Saldo 31-12-2024 | Toevoeging 2025 | Onttrekking 2025 | Saldo 31-12-2025 | Toevoeging 2026 | Onttrekking 2026 | Saldo 31-12-2026 | Toevoeging 2027 | Onttrekking 2027 | Saldo 31-12-2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
vz huurrechten begraafplaats | 356 | 60 | 25 | 391 | 60 | 25 | 426 | 60 | 25 | 462 | 60 | 25 | 497 |
vz egalisatie riolering | 7.911 | 690 | 0 | 8.601 | 642 | 0 | 9.243 | 599 | 0 | 9.842 | 618 | 0 | 10.460 |
vz egalisatie afvalstoffenheffing | 591 | 0 | 7 | 584 | 0 | 7 | 577 | 0 | 7 | 570 | 0 | 7 | 563 |
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendig | 8.858 | 750 | 32 | 9.576 | 702 | 32 | 10.247 | 659 | 32 | 10.874 | 678 | 32 | 11.520 |
vz onderhoud primair onderwijs | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
vz onderhoud gemeentehuis | 152 | 231 | 192 | 190 | 238 | 111 | 317 | 245 | 287 | 275 | 252 | 374 | 153 |
vz accommodatiebeheersysteem | 1.171 | 271 | 300 | 1.142 | 279 | 359 | 1.062 | 288 | 149 | 1.201 | 296 | 144 | 1.354 |
vz onderhoud wegen | 963 | 511 | 705 | 769 | 543 | 722 | 590 | 576 | 736 | 430 | 612 | 750 | 293 |
vz onderhoud haven | 347 | 96 | 16 | 427 | 98 | 6 | 518 | 100 | 27 | 591 | 102 | 676 | 17 |
vz bomen | 25 | 10 | 10 | 25 | 10 | 10 | 25 | 10 | 10 | 25 | 10 | 10 | 25 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | 2.658 | 1.119 | 1.223 | 2.554 | 1.168 | 1.209 | 2.513 | 1.219 | 1.209 | 2.523 | 1.273 | 1.953 | 1.842 |
vz alg. pensioenwet politieke ambtsdr. | 5.342 | 394 | 247 | 5.489 | 394 | 247 | 5.637 | 394 | 247 | 5.784 | 394 | 247 | 5.931 |
Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's | 5.342 | 394 | 247 | 5.489 | 394 | 247 | 5.637 | 394 | 247 | 5.784 | 394 | 247 | 5.931 |
vzg bouwrijp maken complexen | 134 | 0 | 103 | 31 | 0 | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen grondbedrijf | 134 | 0 | 103 | 31 | 0 | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen grondbedrijf in mindering op balans | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 16.992 | 2.263 | 1.605 | 17.650 | 2.264 | 1.519 | 18.396 | 2.273 | 1.487 | 19.182 | 2.345 | 2.232 | 19.294 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Het geraamde verloop van de geldleningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
BEDRAG | OMSCHRIJVING | LAATSTE | RENTE% | LINEAIR OF ANNUITAIR | RESTANT | RESTANT | RESTANT | RESTANT | RESTANT |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LENING | AFL.IN | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | |||
4.537.802 | BNG | 2024 | 4,770% | lin | 181.512 | - | - | ||
4.537.802 | BNG | 2024 | 4,960% | lin | 181.512 | - | - | ||
4.537.802 | BNG | 2026 | 5,030% | lin | 544.536 | 363.024 | 181.512 | - | |
5.000.000 | BNG | 2027 | 4,850% | lin | 800.000 | 600.000 | 400.000 | 200.000 | - |
5.000.000 | BNG | 2028 | 4,475% | lin | 1.000.000 | 800.000 | 600.000 | 400.000 | 200.000 |
5.000.000 | BNG | 2028 | 4,720% | lin | 1.000.000 | 800.000 | 600.000 | 400.000 | 200.000 |
5.000.000 | BNG | 2029 | 4,020% | lin | 1.200.000 | 1.000.000 | 800.000 | 600.000 | 400.000 |
27.459.341 | BNG | 2041 | 5,450% | lin | 13.729.665 | 12.945.112 | 12.160.559 | 11.376.006 | 10.591.453 |
11.000.000 | NWB | 2027 | 4,525% | lin | 2.200.000 | 1.650.000 | 1.100.000 | 550.000 | - |
15.000.000 | BNG | 2033 | 4,930% | lin | 6.000.000 | 5.400.000 | 4.800.000 | 4.200.000 | 3.600.000 |
6.000.000 | BNG | 2035 | 3,880% | lin | 2.880.000 | 2.640.000 | 2.400.000 | 2.160.000 | 1.920.000 |
4.912.500 | BNG | 2027 | 3,640% | lin | 1.310.000 | 982.500 | 655.000 | 327.500 | - |
5.275.000 | BNG | 2037 | 3,600% | lin | 2.954.000 | 2.743.000 | 2.532.000 | 2.321.000 | 2.110.000 |
10.200.000 | BNG | 2052 | 4,100% | lin | 7.395.000 | 7.140.000 | 6.885.000 | 6.630.000 | 6.375.000 |
5.250.000 | BNG | 2035 | 1,410% | lin | 5.250.000 | 4.812.500 | 4.375.000 | 3.937.500 | 3.500.000 |
10.000.000 | BNG | 2046 | 0,450% | lin | 9.200.000 | 8.800.000 | 8.400.000 | 8.000.000 | 7.600.000 |
Primaire begroting 2023: Jaar 2023 nieuwe geldlening | 2048 | 3,530% | lin | 10.000.000 | 9.600.000 | 9.200.000 | 8.800.000 | 8.400.000 | |
Primaire begroting 2024: Jaar 2024 nieuwe geldlening | 2049 | 3,530% | lin | 20.000.000 | 19.200.000 | 18.400.000 | 17.600.000 | ||
65.826.225 | 80.276.136 | 74.289.071 | 68.302.006 | 62.496.453 | |||||
3.072.151 | BNG | 2030 | 4,44% | ann | 1.089.940 | 953.774 | 811.564 | 663.039 | 507.919 |
2.596.392 | BNG | 2030 | 4,44% | ann | 921.149 | 806.071 | 685.883 | 560.359 | 429.262 |
1.283.788 | BNG | 2036 | 1,75% | ann | 688.870 | 641.219 | 592.734 | 543.400 | 493.203 |
3.830.608 | NWB | 2028 | 4,565% | ann | 991.105 | 810.174 | 620.984 | 423.158 | 216.301 |
2.254.380 | BNG | 2039 | 4,65% | ann | 1.356.720 | 1.297.723 | 1.235.981 | 1.171.369 | 1.103.753 |
5.047.784 | 4.508.961 | 3.947.146 | 3.361.325 | 2.750.438 | |||||
70.874.009 | 84.785.097 | 78.236.217 | 71.663.331 | 65.246.890 |