Programma 4 Besturen

Dit betreft een aanpassing van de verdeling van servicecontracten op basis van de nieuwe overeenkomst met de nieuwe VTH-applicatie 'RxMission'. Door de overstap naar deze nieuwe, goedkopere applicatie is er een aanpassing gemaakt in de te verdelen kosten naar de afdeling die deze applicatie gebruikt.

Verdeling capaciteitsraming vanaf 2023 en verder.

Deze wijziging betreft de mutatie van de door te berekenen overhead aan het grondbedrijf. Doordat er minder uren ten laste van het grondbedrijf worden geraamd, wordt het bedrag aan door te berekenen overhead verlaagd.

Oorzaak voor het lager aantal uren is een verschuiving van de uren van grondbedrijf naar algemene dienst. Deze verschuiving heeft 2 oorzaken, namelijk de terugloop van het aantal actieve grondexploitaties en de verschuiving van werkzaamheden van het grondbedrijf naar de algemene dienst.

De gemeente heeft een nieuw financieel pakket aangeschaft. In 2023 en 2024 zal het huidige financieel pakket worden vervangen. Per 1 januari 2025 wordt de overstap gemaakt. Het nieuwe pakket brengt hogere jaarlijkse kosten met zich mee. De € 30.000 extra komt bovenop de reeds gemuipte (MUIP 2023) extra jaarlijkse kosten. De incidentele projectbudgetten voor de implementatie worden, zo nodig, via de berap bijgesteld.

De wijziging betreft de bijstelling van de budgetten van het grondbedrijf op basis van de laatste ontwikkelingen.

Aanpassing secundaire personeelskosten.

Een toegenomen behoefte, in combinatie met een uitgebreider en toegankelijker aanbod, hebben de kosten voor digitale vakinformatie doen toenemen. De toegenomen behoefte wordt onder andere veroorzaakt door sneller en vaker wijzigende omstandigheden/wetgeving. Het aantal aanbieders van digitale vakinformatie voor gemeentes is beperkt, daardoor is de keuze beperkt en hebben uitgevers vaak een monopolie positie. Uiteraard blijven we scherp op de prijzen en gaan de onderhandelingen aan.

De servers waar de applicatie JCC op draait, zijn aan het einde van hun levensduur en worden door de leverancier niet meer ondersteund. De keuze is gemaakt om over te stappen naar een cloud applicatie, omdat hierdoor de onderhoud aan onze kant vervalt. Hierdoor heeft de functioneel beheerder meer tijd voor de ondersteuning van de gebruikers en doorontwikkeling van de applicatie.

Hogere rentekosten geldleningen als gevol van het afsluiten ven een nieuwe geldlening in 2024.

Aanpassing van de rentelasten geldleningen op basis van de meest recente informatie van de BNG over de verwachte renteontwikkelingen en op basis van de  meest recente liquiditeitsbehoefte.

De wijzing betreft de verschuiving van capaciteitsinzet van grondbedrijf naar anterieure overeenkomsten als gevolg van de terugloop van de eigen grondexploitaties en daarnaast een toename bij de anterieure overeenkomsten. Omdat ook de dekking verschuift van grondbedrijf naar anterieure overeenkomsten heeft deze wijziging geen gevolgen voor het begrotingsresultaat.

Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de Raadsinformatiebrief die op 27 juni 2023 in het college is vastgesteld.

Dit betreft een ophoging van budget voor personeel van derden door hogere kosten in verband met een aanpassing van loonschalen bij personeel van de gemeente Horst. Dit is onderdeel van de nieuwe CAO loonafspraken.

Indexering 2024.

Microsoft heeft het afgelopen jaar de prijzen geïndexeerd met ruim 25%. Door deze verhoging heeft de VNG een uitvraag gedaan bij alle gemeente of er interesse was in een gezamenlijke onderhandeling. Dit heeft goed uitgepakt voor de deelnemende gemeentes. Door de gemaakte prijsafspraken met Microsoft is de overstap naar de nieuwe licenties veel goedkoper uitgevallen dan wij dat over een paar jaar zelf hadden moeten regelen. Door de overstap nu te maken en mee te gaan met de gemaakte afspraken tussen de VNG en Microsoft gaan wij veel minder meer kosten maken. De overstap naar de nieuwe en betere E5 licenties in gemaakt met het oog op de nieuw gestelde eisen vanuit de overheid omtrent ICT beveiliging.

De bijdragen van de gemeente aan het Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoeringsfonds (GGU) zijn de afgelopen jaren gestegen door zowel inflatie, als door een groei van het aantal inwoners van de gemeente. Deze stijging wordt hiermee in de begroting van de komende jaren meegenomen.

Wijziging rentepercentage van 1,5% naar 1,3%.

Betreft de financiële verwerking van het aangenomen amendement Bosareaal bij de Kadernota 2024-2027.

In 2027 is de opbrengst rijbewijzen alsnog hoger geraamd. In de begroting 2023 werd er per vergissing  een te lage prognose voor de rijbewijzen opgenomen voor het jaar 2027. Hierdoor is de raming van 2027 nu opgehoogd, wat in de nieuwe begroting een voordelig resultaat geeft.

De begroting is bijgesteld op basis van de te verwachte verkiezingen die de komende jaren zullen gaan plaatsvinden.