2. Weerstandsvermogen
Het (nieuwe) beleid gaat uit van een weerstandsratio van minimaal 1,0. Dit is niet gewijzigd t.o.v. het oude beleid. Een ratio van 1,0 wil zeggen dat de berekende risico’s in ieder geval zijn afgedekt door de aanwezige weerstandscapaciteit (vermogensbuffer). Hiermee sluiten we aan bij de adviezen van de provinciale toezichthouder. Als streefwaarde voor de weerstandscapaciteit gaan we met ingang van 2024 uit van 10% van de jaarexploitatie. Dit betekent dat er op basis van de meerjarenbegroting de weerstandscapaciteit jaarlijks kan verschillen, omdat de jaarexploitatie niet elk jaar gelijk is. In het oude beleid werd jaarlijks uitgegaan van € 12 milj. Dit was gebaseerd op een jaarexploitatie van 10% in 2017.
Stand ultimo | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | 31.829 | 24.482 | 24.482 | 24.482 | 24.482 |
Risicoreserve grondbedrijf | 7.642 | 7.430 | 7.103 | 6.765 | 6.418 |
Weerstandscapaciteit | 39.471 | 31.912 | 31.585 | 31.247 | 30.900 |
Algemene risico's | 2.794 | 3.610 | 4.529 | 5.620 | 5.659 |
Risico's grondbedrijf | 569 | 575 | 582 | 589 | 589 |
Risico's | 3.363 | 4.185 | 5.111 | 6.209 | 6.248 |
Vrije ruimte | 36.108 | 27.727 | 26.474 | 25.038 | 24.652 |
- Algemeen | 29.035 | 20.872 | 19.953 | 18.862 | 18.823 |
- Grondbedrijf | 7.073 | 6.855 | 6.521 | 6.176 | 5.829 |
Weerstandsvermogen (ratio) | 11,74 | 7,63 | 6,18 | 5,03 | 4,95 |
Vrije ruimte: verschil tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. | |||||
Het totale weerstandsvermogen neemt in de planperiode af van 11,74 naar 4,95 en blijft daarmee ruim boven de minimale grens van 1,0. De weerstandscapaciteit blijft gedurende de gehele planperiode ruim boven de minimale streefwaarde van 10% van de jaarexploitatie. De vrije ruimte daalt gedurende de planperiode tot ca. € 24,7 milj. in 2027.